Расчет вычета НДФЛ: онлайн калькулятор

Что такое налоговый вычет и зачем нужен расчет

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается ваш доход при расчете налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Фактически это способ вернуть часть уже уплаченного налога в виде денег.

Расчет вычета нужен, чтобы:

• понять, сколько рублей (руб.) вам реально вернет государство;
• не ошибиться с суммой в декларации 3‑НДФЛ;
• заранее спланировать, на какой срок растянется возврат (если доход небольшой);
• сравнить выгоду разных вычетов.

Онлайн калькулятор расчета вычета автоматизирует эти подсчеты и показывает результат за несколько секунд.

Виды вычетов, которые можно посчитать в калькуляторе

Имущественный вычет

Применяется при:

• покупке квартиры, дома, комнаты, доли;
• строительстве жилья;
• выплате ипотечных процентов.

Основные лимиты:

• до 2 000 000 рублей (руб.) — по расходам на покупку/строительство;
• до 3 000 000 рублей (руб.) — по ипотечным процентам.

Возврат: до 13 процентов (%) от этих сумм, но не больше уплаченного НДФЛ.

Социальный вычет

Применяется при расходах:

• на обучение (свое, детей, брата, сестры);
• на лечение и лекарства;
• на страхование жизни;
• на благотворительность.

Основные лимиты:

• общая база по большинству соцвычетов — до 120 000 рублей (руб.) в год;
• обучение ребенка — до 50 000 рублей (руб.) на каждого;
• дорогостоящее лечение — без лимита по расходам, но с ограничением по НДФЛ.

Стандартный вычет

Чаще всего — детские вычеты. Размер зависит от количества детей и их статуса (обычный ребенок, ребенок‑инвалид и т. д.).

Стандартный вычет уменьшает налогооблагаемый доход каждый месяц, поэтому расчет вычета помогает понять, сколько НДФЛ вы фактически сэкономили за год.

Инвестиционный и другие вычеты

Расчет вычета также может потребоваться:

• по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС);
• при долгосрочном владении ценными бумагами;
• при продаже имущества.

Принцип тот же: есть база (доход или расходы), лимиты и ставка налога 13 процентов (%).

Как пользоваться онлайн калькулятором расчета вычета

Ниже приведена универсальная инструкция по использованию калькулятора на этой странице.

1. Выберите вид вычета

   • имущественный;
   • социальный;
   • стандартный;
   • инвестиционный (если поддерживается).

2. Укажите доход за год

   • зарплата “на руки” не подходит — нужно либо:
     • сумма начисленной зарплаты “до вычета налога”, либо
     • сумма удержанного НДФЛ (ее видно в справке 2‑НДФЛ / справке о доходах).

3. Введите сумму расходов или базу для вычета

   • стоимость квартиры по договору;
   • сумма ипотечных процентов;
   • затраты на обучение или лечение;
   • суммы, внесенные на ИИС.

4. Уточните год и дополнительные параметры

   • количество детей;
   • долю собственности;
   • уже использованный ранее вычет (если есть).

5. Нажмите кнопку расчета

   • калькулятор покажет:
     • сумму вычета (базу, с которой считается налог);
     • сумму возврата НДФЛ в рублях (руб.);
     • возможно, остаток вычета на следующие годы.

Исходя из результата, вы сможете решить, имеет ли смысл подавать документы сейчас или стоит дождаться увеличения дохода.

Формулы и принцип расчета вычета

Общая логика расчета

1. Определяется база вычета (БВ) — расходы или доход, с которого дается право на вычет.
2. К базе применяется лимит по закону.
3. Рассчитывается максимальная сумма возврата налога.

Базовая формула:

• БВ = min(фактические расходы, установленный лимит)
• Сумма вычета по НДФЛ = БВ × 13 процентов (%)
• Фактический возврат = min(Сумма вычета по НДФЛ, уплаченный НДФЛ за год)

Расчет имущественного вычета

Покупка жилья (без ипотеки или только тело кредита)

• Лимит базы: 2 000 000 рублей (руб.)
• Максимальный возврат:
  2 000 000 × 13 процентов (%) = 260 000 рублей (руб.)

Формула:

• БВ = min(стоимость жилья, 2 000 000)
• Максимальный возврат = БВ × 13 процентов (%)
• Фактический возврат за год = min(Максимальный возврат, НДФЛ за год)

Ипотечные проценты

• Лимит базы: 3 000 000 рублей (руб.)
• Максимальный возврат:
  3 000 000 × 13 процентов (%) = 390 000 рублей (руб.)

Расчет социального вычета

Пример: обучение, лечение, страхование жизни.

• Общий лимит базы: 120 000 рублей (руб.) в год (за исключением некоторых случаев).
• Максимальный возврат:
  120 000 × 13 процентов (%) = 15 600 рублей (руб.)

Формула:

• БВ = min(фактические расходы, 120 000)
• Максимальный возврат = БВ × 13 процентов (%)
• Фактический возврат = min(Максимальный возврат, уплаченный НДФЛ)

Расчет стандартного (детского) вычета

Стандартный вычет уменьшает ежемесячный доход. Упрощенно можно посчитать:

• Годовой вычет = Месячный вычет × количество месяцев, когда он положен
• Экономия по НДФЛ = Годовой вычет × 13 процентов (%)

Калькулятор расчета вычета может учитывать:

• число детей;
• порядок рождения;
• статус ребенка (обычный, ребенок‑инвалид);
• доход, при превышении которого вычет перестает действовать.

Примеры расчета вычета

Пример 1. Имущественный вычет при покупке квартиры

Условия:

• квартира стоит 2 500 000 рублей (руб.);
• официальная зарплата — 60 000 рублей (руб.) в месяц “грязными”;
• ставка НДФЛ — 13 процентов (%);
• за год начисленная зарплата: 60 000 × 12 = 720 000 рублей (руб.);
• НДФЛ за год: 720 000 × 13 процентов (%) = 93 600 рублей (руб.).

Шаг 1. Определяем базу вычета

• БВ = min(2 500 000, 2 000 000) = 2 000 000 рублей (руб.)

Шаг 2. Максимальный размер возврата

• 2 000 000 × 13 процентов (%) = 260 000 рублей (руб.)

Шаг 3. Сколько можно вернуть за первый год

• Фактический возврат за год = min(260 000, 93 600) = 93 600 рублей (руб.)

Остаток к возврату на следующие годы:

• 260 000 − 93 600 = 166 400 рублей (руб.)

Калькулятор расчета вычета покажет:

• возврат за текущий год — 93 600 рублей (руб.);
• остаток вычета — 166 400 рублей (руб.).

Пример 2. Социальный вычет за обучение

Условия:

• за обучение в вузе оплачено 80 000 рублей (руб.) за год;
• зарплата за год — 500 000 рублей (руб.) “грязными”;
• НДФЛ за год: 500 000 × 13 процентов (%) = 65 000 рублей (руб.).

Расчет вычета:

• БВ = min(80 000, 120 000) = 80 000 рублей (руб.)
• Максимальный возврат = 80 000 × 13 процентов (%) = 10 400 рублей (руб.)
• Уплаченный НДФЛ — 65 000 рублей (руб.), он больше 10 400, значит:
• Фактический возврат = 10 400 рублей (руб.)

Калькулятор покажет, что расчет вычета дает возврат 10 400 рублей (руб.), без остатка на следующие годы (по соцвычетам перенос не делается).

Пример 3. Комбинация имущественного и социального вычетов

Условия:

• вы купили квартиру и обучались платно в том же году;
• имущественный вычет по квартире — 2 000 000 рублей (руб.) (полный лимит);
• расходы на обучение — 50 000 рублей (руб.);
• годовой доход — 600 000 рублей (руб.);
• НДФЛ за год — 78 000 рублей (руб.).

Теоретический возврат:

• имущественный: 2 000 000 × 13 процентов (%) = 260 000 рублей (руб.);
• социальный: 50 000 × 13 процентов (%) = 6 500 рублей (руб.);
• всего теоретически: 266 500 рублей (руб.).

Но уплачен НДФЛ — только 78 000 рублей (руб.).
Значит, за текущий год можно вернуть максимум 78 000 рублей (руб.), а оставшаяся часть имущественного вычета перенесется на следующие годы. Социальный вычет “сгорит”, если НДФЛ не хватит именно в том году, когда были расходы.

Онлайн расчет вычета это учитывает автоматически.

Ограничения и частые ошибки при расчете вычета

1. Нет официального дохода — нет возврата

   • вычет не выплачивается “из бюджета просто так”;
   • он возвращает только уплаченный НДФЛ.

2. Перепутана зарплата “на руки” и “грязными”

   • для корректного расчета вычета нужна сумма до удержания налога или сумма удержанного НДФЛ.

3. Не учитываются лимиты

   • по имущественному вычету — не более 2 000 000 рублей (руб.) по базе;
   • по ипотечным процентам — не более 3 000 000 рублей (руб.);
   • по социальным — чаще всего 120 000 рублей (руб.) в год.

4. Ожидание возврата всей суммы сразу

   • если НДФЛ за год меньше максимального возврата, остаток растягивается на несколько лет.

5. Дублирование вычетов у супругов

   • при совместной собственности можно распределять вычет;
   • важно правильно указать доли, чтобы расчет вычета совпал с документами.

Использование онлайн калькулятора помогает избежать этих ошибок и заранее увидеть реальную сумму возврата.

Как оформить вычет после расчета

После того как вы сделали расчет вычета в калькуляторе и определили ожидаемую сумму, нужно оформить право на возврат:

Вариант 1. Через налоговую инспекцию (ФНС)

1. Соберите документы:

   • паспорт;
   • ИНН;
   • справка о доходах (2‑НДФЛ или новый формат справки);
   • договоры, чеки, акты, платежные документы;
   • заявления (по форме ФНС).

2. Заполните декларацию 3‑НДФЛ:

   • можно в личном кабинете налогоплательщика;
   • калькулятор расчета вычета поможет переносить суммы без ошибок.

3. Подайте декларацию и документы онлайн или лично.

4. Дождитесь камеральной проверки (обычно до 3 месяцев) и перечисления средств на указанный счет.

Вариант 2. Через работодателя

1. Посчитайте вычет и получите уведомление из ФНС о праве на вычет.
2. Передайте уведомление в бухгалтерию.
3. Работодатель перестанет удерживать НДФЛ с части вашей зарплаты — это “моментальный” вычет без ожидания возврата.

Калькулятор расчета вычета поможет выбрать оптимальный способ: через ФНС с разовым возвратом денег или через работодателя в виде увеличенной “чистой” зарплаты.

Ответы на популярные вопросы

Какой доход брать для расчета вычета — за один год или за все годы сразу?

Для расчета вычета НДФЛ доход считается по годам. Калькулятор обычно рассчитывает возврат за один год. Если сумма вычета больше, чем НДФЛ за год, остаток переносится на следующие годы, и расчет повторяется заново.

Можно ли рассчитать вычет, если работал у нескольких работодателей?

Да. Нужно сложить все доходы и НДФЛ за год по всем работодателям. Данные берутся из нескольких справок о доходах. Введите итоговые суммы в калькулятор расчета вычета.

Если часть вычета уже использована, как учесть это в калькуляторе?

Укажите в поле “ранее использованный вычет” (если оно есть) сумму базы или сумму уже полученного возврата. Тогда расчет вычета покажет только оставшуюся часть, на которую вы еще имеете право.

Можно ли самостоятельно проверить расчет налоговой с помощью калькулятора?

Да. Введите те же данные, которые указывали в декларации 3‑НДФЛ, и сравните результат с суммой, которую одобрила ФНС. Если расхождения существенные, вы сможете подготовить вопросы или пояснения для инспекции.

Используйте этот калькулятор для предварительного расчета вычета НДФЛ, а затем переносите итоговые суммы в декларацию и заявления. Это сэкономит время, убережет от типичных ошибок и поможет заранее оценить, сколько денег вы реально вернете из бюджета.

Часто задаваемые вопросы

Что ещё может пригодиться после

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.